Co miesiąc każda firma powinna sporządzać rachunek zysków i strat. Taki bilans rachunkowy jest potrzebny, żeby wiedzieć, w jakiej sytuacji znajduje się firma, czy realizuje postawione cele, czy sprawdzają się wdrożone koncepcje, rozwiązania.
Bilans firmy pozwala określić dalsze drogi rozwoju. Jeśli kondycja przedsiębiorstwa jest zła, podejmowana są działania naprawcze, restrukturyzacyjne. W przypadku dobrej sytuacji finansowej bilans utwierdza o słuszności podjętych działań.
Rachunek przepływów finansowych jest zestawieniem informującym o przelewach wychodzących i przychodzących na rachunek firmowy. Można się z niego dowiedzieć, który z kontrahentów był najważniejszym partnerem w danym okresie. Dzięki takim wiadomościom szefostwo może zróżnicować ofertę i dużemu odbiorcy zaproponować atrakcyjniejsze warunki współpracy. To z kolei przekłada się na większe zamówienia, wzajemne zrozumienie, uznanie, szacunek, które w biznesie odgrywają bardzo ważną rolę.
Sporządzanie miesięcznych czy kwartalnych bilansów nie jest sprawą prostą. Wymaga posiadania odpowiedniej wiedzy, narzędzi (np. programu komputerowego) i przede wszystkim czasu. Większość prezesów, menedżerów czy właścicieli firm go nie ma, więc zleca takie zadania odpowiednim podmiotom, np. biuru czy kancelarii podatkowej świadczącemu usługi księgowe.